Contabilidad y fiscalidad de tu OÜ en Estonia viviendo en España
Unimos contabilidad OÜ en Estonia, IVA/OSS y obligaciones fiscales con tu realidad de residente en España.
Todo explicado en lenguaje sencillo y con plazos claros.
En la práctica hay dos fotos que coordinar: lo que debe cumplir la empresa OÜ en Estonia y lo que debes declarar tú como persona en España.
Organizamos ambos lados para que la estructura sea sólida y comprensible.
Qué hacemos en la práctica: contabilidad mensual, IVA/OSS y cuentas anuales
De forma muy práctica distinguimos qué corresponde a Estonia (empresa OÜ) y qué corresponde a España (persona socia residente).
En palabras sencillas: una cosa es la caja de la empresa y otra cosa es tu bolsillo.
1. Entender la foto fiscal completa
A partir de ahí definimos qué impuestos afectan a la OÜ y cuáles te afectan a ti como residente en España.
2. Definir cómo tributa la OÜ en Estonia
el uso de IVA/OSS y la obligación de presentar cuentas anuales con documentación ordenada.
3. Planificar cómo tributas tú en España
cómo encaja todo con la normativa española y los convenios de doble imposición.
Mapa de impuestos: OÜ en Estonia y persona residente en España
Obtenemos un esquema claro: qué impuestos recaen sobre la empresa OÜ en Estonia y qué obligaciones son tuyas como persona residente en España.
La idea es que puedas tomar decisiones con la foto completa delante.
Impuesto de sociedades en Estonia
En Estonia los beneficios no distribuidos pueden estar al 0 %.
El impuesto aparece cuando la empresa reparte dividendos o realiza ciertos pagos asimilados a distribución de beneficios.
De forma simple: mientras los fondos se quedan dentro de la OÜ para reinvertir en la actividad, la carga fiscal en Estonia puede ser baja.
Cuando se reparten beneficios, se aplica el impuesto estonio y después hay que revisar el efecto en España.
IVA / OSS y facturación internacional
Analizamos qué vendes y a quién. Servicios B2B a empresas de la UE suelen ir sin IVA mediante inversión del sujeto pasivo.
Servicios digitales B2C pueden requerir régimen OSS.
Ventas a clientes en España pueden implicar IVA español, aunque la empresa esté en Estonia.
Lo importante es tener reglas claras para no mezclar escenarios y poder justificar cada factura.
Tus impuestos personales en España
Como persona residente en España debes declarar lo que recibes de la OÜ: dividendos, posibles salarios y otros pagos sujetos a tributación.
De forma muy práctica, separamos lo que “es de la empresa” de lo que ya pasa a ser “tuyo” para evitar confusiones y sorpresas en futuras revisiones.
Legalidad, PE y CFC — cuándo una OÜ encaja y cuándo puede ser un problema
Una OÜ puede encajar muy bien para actividad internacional, pero no es una “caja mágica” sin obligaciones.
Explicamos en lenguaje directo cuándo se considera una empresa extranjera normal y cuándo puede aparecer riesgo de establecimiento permanente o CFC.
Escenario sano: OÜ como empresa extranjera normal
- Actividad claramente online o internacional, sin oficina ni equipo en España.
- Clientes repartidos en varios países, facturación documentada y contratos B2B.
- Contabilidad al día, cuentas anuales presentadas y documentación archivada.
- Método claro para pagarte: dividendos periódicos o política definida de retribución.
- La gestión del negocio se puede explicar de forma coherente a banco y administración.
Escenario de riesgo: PE o CFC mal planteada
- La actividad ocurre casi por completo en España, aunque la empresa esté registrada en Estonia.
- Hay oficina, equipo o recursos clave en España sin reflejo adecuado en la estructura.
- Ingresos altos sin contratos claros ni explicación sencilla del modelo de negocio.
- La empresa parece una “caja vacía” sin actividad real en Estonia.
- Falta de coordinación entre la contabilidad de la OÜ y tus declaraciones personales en España.
Nuestro objetivo es que la estructura sea defendible ante bancos y administraciones.
Si vemos que tu caso encaja mejor con una SL española o con otra combinación, lo indicamos desde el principio.
Qué incluye la contabilidad OÜ en Estonia: mensual, IVA/OSS y cuentas anuales
El objetivo es que no tengas que pensar cada mes qué formulario toca o qué documentos faltan.
Organizamos la contabilidad de la OÜ con plazos y tareas claros.
Contabilidad mensual y control de IVA
Registramos ingresos y gastos, conciliamos movimientos bancarios y preparamos los cálculos de IVA/OSS cuando corresponde.
Si algo no cuadra con tu modelo de negocio, lo señalamos a tiempo.
De forma muy práctica, sabes cada mes cómo va la empresa, qué facturas han entrado y qué obligaciones vienen después.
Cuentas anuales y documentación
Preparamos las cuentas anuales de la OÜ y nos aseguramos de que la documentación necesaria esté archivada:
facturas, contratos, extractos y justificantes.
Esto facilita tanto las revisiones en Estonia como las posibles comprobaciones en España o por parte de bancos y fintech.
Coordinación con tu situación personal
Aterrizamos los números de la empresa en tu situación personal: qué parte pueden ser dividendos, qué parte se queda en la empresa,
qué implicaciones tiene para tu declaración en España.
La idea es que la empresa tenga una lógica propia y que tu fiscalidad personal sea una consecuencia clara de esa lógica, no algo improvisado.
Para quién tiene sentido esta estructura fiscal con una OÜ
No todo el mundo necesita una OÜ y no todo el mundo se beneficia igual.
La contabilidad OÜ en Estonia tiene sentido cuando la estructura refleja de forma honesta cómo trabaja el negocio.
- Freelancers IT, diseño, marketing y consultoría con clientes en varios países.
- Equipos pequeños (2–5 personas) que facturan B2B a empresas de la UE y fuera de la UE.
- Modelos SaaS y proyectos digitales con ingresos recurrentes y necesidad de separar riesgos personales.
- Casos donde la empresa necesita banca UE estable y relaciones claras con partners e inversores.
Cuándo puede no ser la mejor opción
- Actividad principalmente local en España, con clientes y operaciones casi exclusivamente en territorio español.
- Negocios muy dependientes de presencia física (tiendas, obras, servicios presenciales).
- Situaciones donde no se puede documentar bien la actividad o el origen de fondos.
Si vemos que otra estructura encaja mejor para tu caso, lo indicamos sin rodeos.
El objetivo es que la fiscalidad acompañe a la realidad del negocio, no que la distorsione.
La contabilidad de una OÜ cambia mucho si el propietario vive en España.
Te puede ayudar la guía completa aquí:
Empresa en Estonia desde España — impuestos, IVA/OSS y coordinación con Hacienda.
Preguntas frecuentes sobre contabilidad y fiscalidad de OÜ
-
¿Paga siempre 0 % de impuesto de sociedades una OÜ en Estonia?
No. Mientras los beneficios se reinvierten, la carga puede ser baja,
pero cuando se reparten dividendos aparece impuesto en Estonia y efectos en España. -
¿Tengo que declarar en España lo que gana la OÜ?
Declaras en España lo que recibes como persona (dividendos, salarios, otros ingresos).
La empresa tiene su propia contabilidad y obligaciones en Estonia. -
¿Cómo sé si necesito IVA u OSS?
Depende de qué vendes y dónde están tus clientes.
Revisamos tu modelo y te damos una respuesta clara con ejemplos. -
¿Qué pasa si Hacienda o un banco pide explicaciones?
Tener contabilidad ordenada, contratos y documentación de actividad real facilita mucho la conversación.
Parte de nuestro trabajo es preparar esa base desde el principio.
Si tu duda es más concreta, puedes describir tu caso por WhatsApp y te diremos qué revisar primero.
Más respuestas en el FAQ completo sobre OÜ.
¿Cuánto podrías ahorrar con una OÜ bien montada?
En lugar de adivinar, puedes ver una estimación numérica:
coste estructural actual, escenario con OÜ + contabilidad Irys,
horas administrativas liberadas y nivel de riesgo frente a Hacienda.
La calculadora no sustituye el asesoramiento fiscal, pero te da una
foto rápida y entendible para decidir si merece la pena
revisar tu caso en detalle.
¿Quieres que revisemos tus números y tu fiscalidad OÜ con calma?
Revisamos tu caso, te decimos si la OÜ encaja en tu situación desde España,
qué deberías ajustar y cómo dejar todo listo para contabilidad, IVA/OSS y bancos.
Consulta corta, clara y sin compromisos.