FAQ OÜ Estonia — respuestas claras para residentes en España
Aquí tienes respuestas simples y directas a las dudas más frecuentes sobre
registro de una empresa OÜ en Estonia, residencia fiscal,
IVA/OSS (One-Stop Shop), bancos fintech, contabilidad, dividendos, PE/CFC
y facturación viviendo en España.
Todas las respuestas están explicadas en “lenguaje normal”, sin humo y sin prometer
milagros fiscales. Si vives en España, sigues siendo residente fiscal en España.
Una OÜ bien montada puede ayudarte con estructura, orden y operaciones
internacionales, pero siempre dentro de la ley.
Cómo usar esta guía
Hemos agrupado preguntas reales de autónomos IT, agencias de
marketing, consultores, formadores online, equipos remotos y negocios que ya
facturan con clientes en la UE. Puedes abrir cada bloque y, si algo no encaja
del todo con tu caso, usar el botón de WhatsApp para comentarlo con números
reales y documentación delante.
Muchas de estas preguntas se responden en nuestra guía principal:
Empresa en Estonia desde España — cómo funciona una OÜ paso a paso.
Registro de OÜ en Estonia y e-Residency
Empezamos por lo básico: qué es una OÜ, qué papel juega la e-Residency y
qué puedes esperar del proceso de registro si vives en España.
¿Qué es exactamente una OÜ?
Una OÜ (osaühing) es una sociedad limitada estonia,
similar a una SL en España, pero diseñada para funcionar
100% online. Tiene personalidad jurídica propia,
capital social mínimo bajo y está pensada para negocios digitales
y equipos internacionales.
¿Necesito vivir en Estonia para abrir una OÜ?
No. Puedes vivir en España y registrar una OÜ en Estonia. Lo importante
es entender que tu residencia fiscal sigue siendo España,
aunque la sociedad esté en Estonia. La OÜ se gestiona online con
e-Residency.
¿Qué es la e-Residency y para qué sirve?
La e-Residency es una tarjeta digital estonia que permite
firmar documentos, registrar una OÜ, gestionar IVA/OSS y operar con
bancos y fintech estonios. Es una herramienta tecnológica, no un cambio
de residencia fiscal. En otras palabras, tu domicilio fiscal sigue siendo
España, pero puedes gestionar tu empresa en Estonia desde el portátil.
¿Cuánto tarda registrar una OÜ?
En la práctica, con e-Residency activa y documentación preparada, el
registro suele completarse en 24–72 horas. El tiempo
total depende de lo rápido que se definan nombre, actividad, socios
y estructura básica.
¿Cuánto cuesta registrar una OÜ?
Las tasas estatales están aproximadamente entre 290–380 €.
A eso se suman honorarios por preparar estatutos, política contable y
acompañarte en el registro. Nuestro paquete de Setup OÜ
parte de 350 € y se ajusta según la complejidad del caso.
¿Es legal tener una OÜ viviendo en España?
Sí, es legal siempre que la OÜ sea una empresa real
(con actividad, clientes y contabilidad) y declares correctamente tus
ingresos como residente fiscal en España. Lo que hay que evitar es usar
la OÜ como si fuese una “SL española encubierta”.
Residencia fiscal, PE y CFC viviendo en España
España es tu casa, Estonia es la casa de tu empresa. La clave está en cómo
ve Hacienda la relación entre ambas y si la estructura es defendible ante
una revisión seria.
Si vivo en España, ¿soy residente fiscal en España?
Sí. Si pasas más de 183 días al año en España o tienes
aquí tu centro de intereses económicos, eres residente fiscal español.
Esto significa que, en términos generales, tributas en España por tus
ingresos mundiales, independientemente de dónde esté inscrita la empresa.
¿Puedo “ser residente de Estonia” con e-Residency?
No. La e-Residency es una identidad digital, no una residencia fiscal.
Hacienda no cambia tu residencia por tener una tarjeta estonia. Para
cambiar de residencia fiscal hay que cumplir criterios de presencia
física y otros requisitos legales.
¿Qué es el PE (establecimiento permanente)?
El establecimiento permanente (PE) es cuando Hacienda considera que tu
empresa extranjera, en la práctica, opera desde España.
Por ejemplo, si trabajas solo desde España, facturas sobre todo a España
y no tienes infraestructura real fuera, pueden decir:
“esta OÜ es, de facto, una empresa española”. En ese caso, aplican
normas españolas de impuesto de sociedades.
¿Qué es CFC (entidades controladas en el extranjero)?
CFC son las normas que evitan mover beneficios a una empresa extranjera
solo por pagar menos impuestos. Si controlas una OÜ y vives en España,
Hacienda puede obligarte a imputar parte de sus beneficios
en tu IRPF, aunque no los retires como dividendos, si no hay actividad
real que lo justifique.
¿Qué es el convenio de doble imposición España–Estonia?
Es un acuerdo entre ambos países para evitar que se tribute dos veces
por el mismo beneficio. No es un “truco para pagar menos”, sino una
regla de reparto: qué país tiene prioridad para gravar
cada tipo de renta. En la práctica, tu residencia fiscal (España) tiene
un peso muy importante.
¿Cómo se minimizan riesgos de PE/CFC de forma legal?
Con estructura coherente: clientes verdaderamente
internacionales, documentación sólida, contratos, flujos de pago claros
y contabilidad ordenada. Además, hay que evitar usar la OÜ como un
“autónomo con logo” y mantener una lógica que puedas explicar ante
un inspector con tranquilidad.
IVA, OSS y facturación con clientes en España y la UE
La combinación “vivo en España, facturo con OÜ a clientes en España y la UE”
puede ser perfectamente legal, pero hay que hacerlo con las reglas de IVA
e IRPF correctas y sin atajos peligrosos.
¿Tengo que pagar IVA en España si facturo desde una OÜ?
Depende del tipo de cliente y servicio:
— Si vendes a clientes finales en España, es muy probable
que se aplique IVA español.
— Si vendes B2B a empresas con NIF-IVA válido, suele aplicarse
inversión del sujeto pasivo.
— Si prestas servicios digitales a consumidores UE, entra en juego
OSS (One-Stop Shop).
¿Qué es exactamente OSS (One-Stop Shop)?
OSS es un sistema europeo de “ventanilla única” que permite declarar
el IVA de servicios digitales prestados a consumidores de varios países
desde un solo registro. En lugar de darte de alta en cada país, declaras
todo a través de un único portal y se reparte entre las haciendas
correspondientes.
¿Puedo facturar desde la OÜ a empresas españolas?
Sí, se puede, pero hay que hacerlo bien: CIF/NIF correcto, contratos
claros, facturas con inversión del sujeto pasivo cuando procede,
y una explicación coherente de por qué tu estructura es internacional
y no simplemente “una SL española escondida en Estonia”.
¿Hay un límite de facturación hacia España?
No hay un “número mágico” oficial, pero si la mayor parte de tus ingresos
vienen de España y tú trabajas desde España, aumenta el riesgo de que
Hacienda vea tu OÜ como establecimiento permanente aquí.
No se trata solo de la cifra, sino del conjunto: clientes, contratos,
equipo, presencia, actividad real.
Trabajo con cripto / OTC: ¿me complica el IVA?
Con actividad relacionada con cripto o OTC (over-the-counter) los bancos
y las haciendas son más exigentes. No es imposible, pero hay que preparar
con cuidado el paquete KYC/AML, el origen de fondos y
la lógica de las operaciones. Aquí la documentación y la coherencia valen
más que cualquier promesa de “anonimato”.
¿Puedo usar una OÜ solo para “pasar facturas”?
En la práctica, es una mala idea. Una OÜ no es un “emisor de facturas”
ni una tarjeta mágica para pagar menos IVA. Es una empresa real, con
contabilidad, obligaciones y una historia que debería poder contarse
sin nervios ante Hacienda española y estonia.
Bancos y fintech para OÜ — Wise, Revolut, LHV
Abrir una cuenta para tu OÜ no es solo “hacer clic en un formulario”.
Los bancos y fintech miran tu caso con gafas de KYC/AML
(conoce a tu cliente / prevención de blanqueo).
¿Puedo abrir cuenta para mi OÜ en Wise, Revolut o LHV?
Sí, si tu caso está bien explicado. Wise Business, Revolut Business y
LHV Bank aceptan muchas OÜ, pero necesitan ver actividad real,
modelo de negocio coherente y documentación que tenga sentido para
el departamento de cumplimiento.
¿Qué es KYC/AML en la práctica?
KYC/AML son las siglas para “Know Your Customer / Anti Money Laundering”.
En la práctica, significa que el banco quiere saber:
qué haces, con quién trabajas, de dónde vienen los fondos y cómo se
mueven. Si tu historia es confusa, las opciones son: más preguntas,
bloqueo preventivo o cierre de cuenta.
¿Pueden bloquear mi cuenta de OÜ sin avisar?
Sí. Si algo no les cuadra, la mayoría de fintech pueden congelar fondos
durante días o semanas mientras revisan el caso. Suele pasar cuando
la actividad no está bien explicada, hay movimiento raro para su modelo,
o el cliente nunca preparó un paquete KYC/AML en condiciones.
¿Qué banco es mejor: Wise, Revolut o LHV?
No hay un “mejor” absoluto. A nivel práctico:
— Wise suele encajar con freelancers y microequipos IT/servicios.
— Revolut Business funciona muy bien para agencias, SaaS
y equipos con muchas tarjetas y gastos.
— LHV es el banco estonio clásico para contratos grandes,
comercio internacional y estructuras más formales.
¿Puedo mezclar dinero personal y de empresa en la cuenta?
No es una buena idea. Los bancos y Hacienda miran muy mal las cuentas
donde no se distingue entre dinero de empresa y dinero personal.
Lo normal es tener flujos claros: la OÜ paga gastos de negocio,
tú recibes sueldo o dividendos y luego haces tu vida personal.
¿Qué pasa si mi OÜ trabaja con cripto / OTC?
Es posible, pero requiere un nivel extra de preparación: explicación
clara del modelo, documentación de origen de fondos, pruebas de
actividad y paciencia para responder más preguntas. En estos casos,
improvisar suele ser la forma más rápida de acabar en la lista roja
del departamento de cumplimiento.
Contabilidad OÜ, obligaciones y dividendos
Una OÜ no es solo un logo y una cuenta bancaria. Es una empresa con
contabilidad, impuestos, plazos y responsabilidades tanto en Estonia
como en España.
¿Tengo que llevar contabilidad aunque viva en España?
Sí. La OÜ vive bajo la normativa contable de Estonia. Hay que llevar
contabilidad, presentar declaraciones y cuentas anuales allí. Además,
como residente en España, tienes que reflejar correctamente tus ingresos
personales (sueldo, dividendos, otros) ante Hacienda española.
¿Cómo se pagan los dividendos de una OÜ?
La lógica sencilla es: la OÜ acumula beneficios, paga un impuesto
sobre dividendos en Estonia y tú, como persona residente en España,
tributas por esos dividendos en tu IRPF. El convenio de doble imposición
evita pagar dos veces por la misma renta, pero hay que aplicarlo bien.
¿Puedo tener nómina en una OÜ viviendo en España?
Es posible, pero no elimina tu residencia fiscal en España. Hay que
estudiar cada caso para ver si tiene sentido, qué parte es sueldo,
qué parte dividendos, cómo se justifica el trabajo y si existe riesgo
de que Hacienda considere que la empresa opera realmente desde España.
¿Qué pasa si no llevo contabilidad en la OÜ?
Puedes tener problemas en Estonia (multas, cierre, dificultad para
abrir cuentas) y, de rebote, problemas con bancos y Hacienda española.
Una empresa sin contabilidad es una empresa que nadie puede defender
en serio ante un auditor.
¿Puedo meter gastos personales como gastos de empresa?
No debería hacerse. La empresa puede pagar gastos de negocio:
herramientas, servicios, viajes claramente relacionados, etc.
Los gastos personales sin justificación son una de las banderas rojas
más rápidas tanto para Hacienda como para los bancos.
¿Cuánto cuesta la contabilidad de una OÜ?
Depende del volumen y complejidad, pero nuestros planes de
contabilidad OÜ para residentes en España parten
normalmente desde 230 €/mes. Lo importante no es solo el precio,
sino que la contabilidad refleje una historia que se pueda explicar
sin miedo a Hacienda ni a una auditoría bancaria.
Perfiles para los que suele tener sentido una OÜ
No todo el mundo necesita una OÜ. En muchos casos, seguir como autónomo o
con una SL bien configurada en España es mejor opción. Lo importante es ver
tu caso concreto, no copiar la estructura del vecino.
Soy IT / dev / SaaS con clientes en varios países
Si tienes clientes en varios países, facturación estable y planes de
crecimiento, una OÜ bien montada puede darte una estructura clara
para facturar, cobrar en euros y organizar equipo. Pero hay que cuidar
especialmente residencia fiscal, PE y cómo te pagas a ti mismo.
Tengo agencia / estudio de marketing o diseño
Una OÜ puede encajar cuando tienes clientes internacionales, equipos
distribuidos y proyectos que no dependen solo de España. Si la mayor
parte de tu trabajo y facturación están en España, probablemente
autónomo o SL española bien optimizados sean más
coherentes para Hacienda.
Soy consultor o formador online
Puede tener sentido si vendes cursos, mentorías o servicios a clientes
de varios países y ya estás en un nivel de ingresos donde la estructura
importa más que “ahorrar unos euros”. Si prácticamente todo tu público
es español, primero hay que revisar si no tiene más sentido ordenar
bien tu estructura en España.
Errores frecuentes, mitos y riesgos reales
Gran parte de los problemas con OÜ no vienen de la ley en sí, sino de
expectativas irreales o de intentar usar la estructura como
un atajo. Aquí resumimos los fallos más habituales.
¿Puedo pagar 0 impuestos con una OÜ?
No. Si vives en España, eres residente fiscal en España. La OÜ puede
ayudarte a organizar mejor la estructura, pero no elimina tus
obligaciones ante Hacienda. Cualquier promesa de “pagar 0” a medio
plazo es una bandera roja.
¿Cuál es el mayor error al usar una OÜ?
El mayor error es tratar la OÜ como un “autónomo con logo”:
misma realidad que antes, pero con una sociedad extranjera en el papel.
Eso aumenta el riesgo de PE, problemas con bancos y ajustes fiscales
dolorosos si hay inspección.
¿Qué es el “riesgo rojo” con Hacienda?
Es la combinación de varios factores: facturar casi todo a España,
no tener estructura real fuera, contabilidad floja, declaraciones
confusas o intentos de usar la OÜ como pantalla. No hace falta “ser
un defraudador”; basta con una estructura incoherente para acabar en
la lista de casos a revisar.
¿Me pueden poner en un “lista negra” sin querer?
No hay una lista negra oficial pública, pero sí hay señales internas:
incoherencias, retrasos, cruces de datos, alertas bancarias, etc.
Puedes acabar en el grupo de “casos interesantes” simplemente por
mezclar mal tus estructuras, aunque nunca hayas querido hacer algo
ilegal. De ahí la importancia de montar la OÜ con criterio.
¿Y si ya tengo una OÜ “a medias” y me da miedo tocarla?
Es una situación muy común. Lo razonable es auditar primero
la estructura (contratos, clientes, contabilidad, cuentas) y decidir:
se corrige, se ordena y sigue, o se desmantela y se vuelve a algo
más simple y seguro. Lo peor es dejarla “hibernando” sin control.
¿Puedo dejar de declarar en España si “todo pasa por la OÜ”?
No. Si tu residencia fiscal sigue siendo España, estás obligado a
declarar tus ingresos aquí, aunque pasen por una OÜ, una SL o cualquier
otra estructura. Cambiar de país de verdad es un proyecto vital,
no un formulario online.
¿Qué hacemos en Irys Solutions OÜ con todo esto?
No vendemos “empresas milagro”. Analizamos tu caso real, diseñamos una
estructura que puedas defender ante Hacienda y bancos, y acompañamos
registro, contabilidad, IVA/OSS y bancos fintech en un solo sistema.
Registro de OÜ en Estonia
Definimos si una OÜ tiene sentido y, si lo tiene, preparamos estatutos,
política contable y alta completa. Todo online, con e-Residency.
Contabilidad y fiscalidad OÜ
Contabilidad mensual, IVA/OSS y coordinación con tu realidad fiscal
en España. Informes claros y sin sorpresas en plazos.
Bancos y fintech para tu OÜ
Preparamos el paquete KYC/AML y te acompañamos en el onboarding con
Wise, Revolut o LHV, según tu caso y nivel de riesgo.
Calcula cuánto podrías ahorrar con una OÜ bien montada
Si después de leer este FAQ sigues con la duda de si “realmente compensa”
cambiar tu estructura, puedes usar nuestra calculadora OÜ.
No es asesoramiento fiscal, pero te da una foto rápida:
coste actual, coste estimado con OÜ + contabilidad Irys, horas de tareas
administrativas liberadas y nivel de riesgo aproximado.
¿Quieres revisar tu caso con números reales y normativa en la mano?
Este FAQ te orienta, pero la decisión se toma con tus contratos, clientes
y flujos de pago delante. En la consulta revisamos tu caso y te decimos
si una OÜ tiene sentido para ti o si es mejor reforzar primero tu estructura
en España.