OÜ Estonia все что нужно знать для для резидентов Испании
Здесь собраны ответы на самые частые вопросы о
регистрации OÜ в Эстонии,налоговом резидентстве,
VAT / OSS (One-Stop Shop),
финтех-банках, бухгалтерии, дивидендах, PE / CFC и работе с клиентами,
если вы живёте в Испании.
Вся информация от "что такое OÜ" до практических рекомендаций для реального бизнеса
в этом разделе. Если вы проживаете в Испании — вы остаётесь налоговым резидентом Испании.
Una OÜ bien montada puede ayudarte con estructura, orden y operaciones
Грамотно выстроенная OÜ может дать порядок, структуру, экономию и удобство международной
работы.
Как пользоваться этим FAQ
Мы собрали реальные вопросы от IT-фрилансеров, маркетинговых
агенств, консультантов,
онлайн-школ, распределённых команд и бизнесов
с клиентами по ЕС.
Вы можете изучить блоки ниже, а если что-то не совпадает с вашей ситуацией -
написать нам в WhatsApp и обсудить с цифрами и документами, а не в теории.
Многие вопросы подробно разобраны в основной инструкции:
Компания в Эстонии для резидентов Испании - как работает OÜ на практике.
Регистрация OÜ в Эстонии и e-Residency
Начнём с основ: что представляет собой OÜ, зачем нужна e-Residency
и как проходит регистрация компании в Эстонии для резидентов Испании.
Что такое OÜ на практике?
OÜ (osaühing) - это эстонское общество с ограниченной ответственностью,,
аналог SL в Испании,
но изначально спроектированный формат для полностью онлайн-управления.У OÜ собственная юридическая правосубъектность,
минимальный уставный капитал, цифровые процессы без бумажной бюрократии
Такая форма подходит для цифрового бизнеса, B2B-проектов и международных команд, работающих с клиентами в ЕС и за его пределами.
Нужно ли жить в Эстонии, чтобы открыть OÜ?
Нет. Вы можете проживать в Испании (или другой стране) и зарегистрировать OÜ в Эстонии.
Ключевой момент: ваше налоговое резидентство остаётся в стране-проживания даже если компания зарегистрирована в Эстонии.
Управление OÜ осуществляется дистанционно —
e-Residency.
Что такое e-Residency и зачем она нужна?
e-Residency — это цифровая идентификационная карта Эстонии, которая позволяет
подписывать документы онлайн, регистрировать и управлять OÜ, работать с VAT / OSS,
взаимодействовать с банками и финтех-платформами.
Важно понимать - e-Residency не меняет налоговое резидентство.
Это технологический инструмент, а не «переезд» или налоговая льгота.
Проще говоря:
вы остаетесь налоговым резидентом Испании,
но управляете эстонской компанией из любого места, через ноутбук.
Сколько времени занимает регистрация OÜ?
На практике, при наличии активной e-Residency и подготовленных данных,
регистрация OÜ занимает от 24 до 72 часовИтоговый срок зависит
от того, насколько быстро согласованы название компании, вид деятельности, состав учредителей,
и базовая структура бизнеса.
Сколько стоит регистрация OÜ в Эстонии?
Государственные сборы обычно составляют примерно 290–380 €..
(регистрация компании + e-Residency).
Дополнительно учитываются подготовка устава, базовая учётная политика, сопровождение процесса регистрации. Наш пакет Setup OÜ
начинается от 350 €
и корректируется в зависимости от сложности структуры и задач.
Можно ли иметь OÜ, проживая в Испании?
Да, это законно, при соблюдении двух условий: OÜ — это реальная компания
(есть деятельность, клиенты, бухгалтерия, документы).
Вы корректно декларируете свои доходы в Испании
как налоговый резидент.
Чего следует избегать:
использования OÜ как «замаскированной испанской SL»
без международной логики, структуры и обоснования.
Именно здесь чаще всего возникают проблемы — не из-за OÜ, а из-за неправильного применения модели..
Налоговое резидентство, PE и CFC при проживании в Испании
Испания — это страна вашего налогового резидентства.
Эстония — юрисдикция вашей компании.
Ключевой вопрос — как налоговая Испании (Hacienda) видит связь между вами и OÜ
и насколько структура выглядит защищённой при реальной проверке, а не «на словах».
Если я живу в Испании, являюсь ли я налоговым резидентом Испании?
Да. Если вы находитесь в Испании более 183 дней в году или имеете здесь центр жизненных
и экономических интересов,
вы считаетесь налоговым резидентом Испании.
Это означает, что вы обязаны декларировать в Испании
все свои мировые доходы, независимо от того,
зарегистрирована компания в Испании, Эстонии или другой стране.
Можно ли стать “налоговым резидентом Эстонии” через e-Residency?
Нет. e-Residency — это цифровая идентификация, а не налоговое резидентство.
Наличие эстонской e-Residency не меняет вашу налоговую резиденцию, не освобождает от обязанностей перед Hacienda, не считается переездом.
Чтобы сменить налоговое резидентство, требуется фактический переезд,
физическое присутствие в другой стране и выполнение юридических критериев.
Одна только e-Residency этого не делает.
Что такое PE (постоянное представительство)?
PE (Permanent Establishment / establecimiento permanente) —
это ситуация, когда налоговая Испании считает,
что иностранная компания фактически управляется и ведёт деятельность из Испании..
Типичные признаки PE вы работаете из Испании, большая часть клиентов или доходов связана с Испанией, нет реальной инфраструктуры или логики деятельности вне Испании.
В таком случае Hacienda может сказать:
«Формально компания в Эстонии, но по сути это испанский бизнес».
И применить испанские правила налогообложения компаний,
несмотря на регистрацию OÜ в Эстонии.
Что такое CFC (контролируемые иностранные компании)?
CFC (Controlled Foreign Company) — это нормы,
которые препятствуют удержанию прибыли
в иностранной компании
только ради отсрочки или снижения налогов.
Если вы контролируете OÜ, проживаете в Испании, прибыль остаётся в компании, но нет достаточной реальной экономической деятельности,
налоговая может обязать вас включить часть прибыли OÜ в ваш IRPF,
даже если вы не выплачивали дивиденды. Это не «штраф», а механизм защиты от искусственных структур.
Что такое соглашение об избежании двойного налогообложения Испания–Эстония?
Это межгосударственный договор, который предотвращает двойное налогообложение одного и того же дохода и определяет, какая страна имеет приоритет в налогообложении конкретного вида дохода.
Важно понимать: ❗ это не схема для снижения налогов, а механизм распределения налоговых прав.
На практикеналоговое резидентство (Испания) играет ключевую роль
в том, где и как облагаются доходы
физического лица.
Как легально снизить риски PE и CFC?
Единственный рабочий путь структурная логика, а не «трюки».
Реальные международные клиенты, понятная модель бизнеса, корректные контракты,
прозрачные платёжные потоки, аккуратная бухгалтерия, отказ от модели «OÜ как автономо с логотипом».
Главный критерий простой:
вы должны быть способны спокойно объяснить структуру инспектору
человеческим языком, без нервов и противоречий. Если объяснение не складывается — структуру нужно корректировать
до, а не после регистрации OÜ.
НДС (IVA), OSS и выставление счетов клиентам в Испании и ЕС
Ситуация «я живу в Испании и выставляю счета через OÜ клиентам в Испании и по ЕС»
может быть полностью законной, если соблюдать правильные правила по НДС (IVA) и IRPF
и не использовать опасные «короткие пути».
Нужно ли платить НДС в Испании, если я выставляю счета через OÜ?
Зависит от типа клиента и характера услуги:
Продажи конечным клиентам в Испании (B2C)как правило, применяется
испанский НДС (IVA).
B2B-продажи компаниям с действительным NIF-IVA (ЕС)
обычно действует обратное начисление НДС (reverse charge)..
Цифровые услуги конечным потребителям в ЕС
применяется система OSS (One-Stop Shop)..
Что такое OSS (One-Stop Shop) простыми словами?
OSS — это европейская система «единого окна» для НДС, которая позволяет:
декларировать НДС по цифровым услугам конечным потребителям сразу за несколько стран ЕС,
делать это через одну регистрацию и один портал, а не регистрироваться в каждой стране отдельно.
Задекларированный НДС затем распределяется между налоговыми органами соответствующих стран.
Это упрощает отчётность, но требует корректной настройки с самого начала.
Можно ли выставлять счета из OÜ испанским компаниям?
Да, можно, но при соблюдении правил:
корректный CIF/NIF контрагента, понятные договоры и предмет услуг, правильные счета с обратным начислением НДС, где это применимо
логичное объяснение, почему ваша структура международная,
а не «испанская SL, спрятанная в Эстонии».
Именно связность документов и логики чаще всего проверяется при запросах со стороны Hacienda.
Существует ли лимит оборота по счетам в Испанию?
Официального «магического числа» не существует.
Однако если: большая часть доходов приходит из Испании
и
вы физически работаете из Испании, возрастает риск того,
что налоговая расценит OÜ как постоянное представительство (PE) в Испании.
Важно понимать:
решение принимается не по одной цифре, а по совокупности факторов -
клиенты, договоры, команда, присутствие, реальная деятельность.
Работаю с крипто / OTC — усложняет ли это вопросы НДС?
Да, усложняет. При деятельности, связанной с крипто или OTC (over-the-counter):
банки и налоговые органы применяют повышенные требования,
особое внимание уделяется KYC/AML-пакет не был подготовленисточнику средств и логике операций.
Это не запрещено, но требует чёткой документации, прозрачной бизнес-модели, последовательной истории операций.
Здесь документы и согласованность важнее любых обещаний «анонимности».
Можно ли использовать OÜ просто как “прокладку для счетов”?
На первый взгляд да, но на практике — плохая идея.
OÜ — это не генератор счетов и не инструмент для «меньшего НДС».
Это реальная компания с бухгалтерией, отчётностью и обязательствами
как в Эстонии, так и с точки зрения Испании.
Любая структура должна выдерживать проверку; быть объяснимой, иметь экономический смысл, а не только налоговый.
Если историю компании невозможно спокойно рассказать инспектору
- структуру нужно пересматривать до возникновения проблем.
Банки и финтех для OÜ — Wise, Revolut, LHV
Открытие счёта для OÜ — это не просто «заполнить форму».
Банки и финтех-платформы рассматривают каждый кейс через призму KYC / AML-пакет
(Know Your Customer / Anti-Money Laundering — идентификация клиента и противодействие отмыванию средств).
Можно ли открыть счёт для OÜ в Wise, Revolut или LHV?
Да, можно, если ваш кейс логично и последовательно объяснён.
Wise Business, Revolut Business и LHV Bank регулярно открывают счета для OÜ,
но им важно видеть реальную деятельность, а не «пустую компанию», понятную бизнес-модель,
документы, которые имеют смысл для отдела комплаенса
(а не только для владельца компании).
Что такое KYC/AML на практике?
KYC/AML — это не абстрактные аббревиатуры. На практике банк хочет понять
чем вы занимаетесь, с кем работаете (клиенты, партнёры), откуда поступают средства
как именно движутся деньги по счету.
Если история выглядит размыто или противоречиво, сценарии обычно такие:
дополнительные вопросы → временная блокировка → отказ или закрытие счёта.
Могут ли заблокировать счёт OÜ без предупреждения?
Да.
Если что-то вызывает сомнения, большинство финтех-платформ могут заморозить средства на дни или недели, запросить дополнительную документацию,
при неблагоприятном исходе - закрыть счёт.
Чаще всего это происходит, когда деятельность плохо описана, операции не укладываются в заявленную модель, KYC/AML-пакет не был подготовлен заранее.
Какой банк лучше: Wise, Revolut или LHV?
Универсального «лучшего» варианта не существует, существуют нюансы:
— Wise хорошо подходит для фрилансеров, IT-специалистов и небольших сервисных команд.
— Revolut Business удобен для агентств, SaaS-проектов и команд
с большим количеством карт, расходов и сотрудников.
— LHV классический эстонский банк для более формальных структур,
крупных контрактов и международной торговли. Выбор зависит от модели бизнеса, оборотов и уровня риска.
Можно ли смешивать личные и корпоративные деньги на одном счёте?
Категорически не рекомендуется.
И банки, и налоговые органы крайне негативно относятся к ситуациям,
где не разделены деньги компании и личные средства владельца..
Нормальная практика OÜ оплачивает бизнес-расходы -
личные траты происходят уже за пределами корпоративного счёта.
Что, если OÜ работает с крипто / OTC?
Это возможно, но требует повышенного уровня подготовки:
чёткое описание бизнес-модели, подтверждение источника средств, документы, доказывающие реальную деятельность,
готовность отвечать на дополнительные вопросы комплаенса.
В крипто-кейcах импровизация — самый быстрый способ попасть
в «красную зону» отдела соблюдения требований (compliance).
Бухгалтерия OÜ, обязательства и дивиденды
OÜ — это не просто логотип и банковский счёт.
Это полноценная компания с бухгалтерией, налогами, сроками и ответственностью
как в Эстонии, так и в стране вашей налоговой резидентности (например, Испании).
Нужно ли вести бухгалтерию OÜ, если я живу в Испании?
Да, обязательно.
OÜ подчиняется эстонскому бухгалтерскому законодательству. Это означает:
ведение бухгалтерского учёта, подачу обязательных деклараций, подготовку и сдачу годовой отчётности в Эстонии.
Одновременно, как налоговый резидент Испании, вы обязаны корректно отражать личные доходы
(зарплата, дивиденды, иные выплаты) в испанской налоговой отчётности.
Как выплачиваются дивиденды из OÜ?
Базовая логика выглядит так:
OÜ аккумулирует прибыль;
при распределении прибыли платится налог на дивиденды в Эстонии;
вы, как физическое лицо — налоговый резидент Испании,
декларируете дивиденды в своём IRPF (подоходном налоге).
Конвенция об избежании двойного налогообложения между Испанией и Эстонией
позволяет не платить налог дважды,
но её необходимо применять корректно и документально.
Можно ли получать зарплату из OÜ, проживая в Испании?
Возможно, но это не отменяет вашу налоговую резидентность в Испании.
Каждый кейс анализируется нами индивидуально:
имеет ли смысл зарплата или дивиденды (или их комбинация);
как обосновывается выполняемая работа;
существует ли риск, что налоговая сочтёт,
что компания фактически управляется и работает из Испании.
Неправильно выстроенная модель оплаты — частая причина налоговых споров.
Что будет, если не вести бухгалтерию OÜ?
Последствия могут быть серьёзными:
штрафы и санкции в Эстонии;
сложности или невозможность открыть/удержать банковские счета;
проблемы с банками и финтех-платформами;
вопросы со стороны испанской налоговой.
Компания без бухгалтерии — это компания,
которую невозможно защитить
перед налоговой проверкой или банковским аудитом.
Можно ли учитывать личные расходы как расходы компании?
Не рекомендуется.
OÜ может оплачивать деловые расходы:
программное обеспечение и инструменты;
услуги подрядчиков;
поездки, напрямую связанные с бизнесом.
Личные траты без обоснования — почти гарантировано
красный флаг как для налоговых органов, так и для банков.
Сколько стоит бухгалтерия OÜ?
Стоимость зависит от:
объёма операций;
количества транзакций;
наличия VAT / OSS;
сложности структуры.
Бухгалтерия OÜ для клиентов, проживающих в Испании
обычно обычно в районе ~230 € в месяц.
Важно понимать: ценность бухгалтерии — не только в цене,
а в том, что отчётность отражает логичную и объяснимую историю бизнеса,
которую можно спокойно показать налоговой или банку без риска и стресса.
Кому подходит OÜ?
OÜ нужна не всем.
Во многих случаях автономо или грамотно выстроенная SL в Испании — более логичное и безопасное решение.
Мы разбираем именно ваш кейс,а не массово копируем структуру.
IT / разработка / SaaS с международными клиентами
Если у вас:
клиенты в нескольких странах;
стабильная B2B-выручка;
планы роста и масштабирования,
то грамотно выстроенная OÜ может дать:
понятную структуру для выставления счетов;
приём платежей в евро (и других валютах);
удобную модель работы с командой и подрядчиками.
При этом важно:
корректно учитывать налоговое резидентство;
контролировать риски PE (постоянного представительства);
правильно выстроить модель выплат вам как владельцу
(зарплата, дивиденды, комбинация).
Агентство / студия маркетинга или дизайна
OÜ может подойти, если:
клиенты распределены по разным странам;
есть удалённая команда или подрядчики;
проекты не завязаны исключительно на Испанию.
Если же:
основная выручка и клиенты — в Испании;
работа ведётся физически из Испании,
Автономо или SL в Испании, могут быть лучшим выбором
за счет "понятности" для местного регулятора.
Консультант или онлайн-формат (курсы, менторство, услуги)
OÜ может иметь смысл, если:
вы продаёте услуги или продукты клиентам из разных стран;
доходы уже вышли на уровень, где важна структура, а не попытка «сэкономить пару процентов»;
есть потребность в VAT / OSS и международной B2B-модели.
Если же:
почти вся аудитория находится в Испании;
продажи и работа фактически локальные,
то сначала стоит привести в порядок структуру в Испании,
а не усложнять её иностранной компанией без реальной необходимости.
Частые ошибки, мифы и реальные риски
Большинство проблем с OÜ возникают не из-за закона,
а из-за завышенных ожиданий или попыток использовать структуру
как быстрый обход правил. Ниже — самые распространённые ошибки,
которые мы видим на практике.
Можно ли платить 0 налогов с OÜ?
Нет.
Если вы живёте в Испании, вы являетесь налоговым резидентом Испании
OÜ может помочь упорядочить структуру и международную операционную модель,
но не отменяет ваши налоговые обязательства перед Hacienda.
Любые обещания «0% налогов» в среднесрочной перспективе —
это прямой путь к проблемам.
Самая распространённая ошибка при работе с OÜ
Использовать OÜ как автономо с логотипом:
та же фактическая деятельность;
те же клиенты и работа из Испании;
но формально — иностранная компания.
Такая модель:
повышает риск PE (постоянного представительства);
вызывает вопросы у банков и финтеха;
приводит к болезненным налоговым корректировкам при проверке.
Что такое «красная зона риска» для Hacienda
Это не один фактор, а комбинация сигналов, например:
почти вся выручка из Испании;
отсутствие реальной международной структуры;
слабая или формальная бухгалтерия;
путаные декларации;
попытка использовать OÜ как «ширму».
Важно понимать:
чтобы попасть в группу «интересных кейсов», не обязательно быть злодеем или нарушителем.
Иногда достаточно просто нелогично выстроенной структуры.
Могут ли меня «незаметно» занести в чёрный список?
Официального публичного «чёрного списка» не существует.
Но на практике есть внутренние сигналы и триггеры:
несостыковки в декларациях и отчётности;
задержки и исправления задним числом;
автоматические сверки данных между странами;
банковские алерты и запросы по KYC/AML;
неясная логика потоков денег.
В результате вы можете попасть в категорию
«кейсов повышенного интереса» просто из-за плохо выстроенной структуры —
даже если у вас не было умысла что-то нарушать.
Именно поэтому так важно собирать OÜ осознанно,
а не «по гайду из интернета».
А если OÜ уже есть, но она «наполовину живая» и страшно её трогать?
Это очень распространённая ситуация.
Правильный подход здесь — не закрывать глаза, а
провести аудит структуры:
договоры,
клиенты,
бухгалтерия,
банковские счета;
на основании фактов принять решение:
исправить и привести в порядок,
упростить структуру,
либо корректно закрыть и начать заново.
Самый плохой вариант — оставить OÜ
в режиме «спячки» без контроля и отчётности.
Такие компании чаще всего и становятся источником проблем.
Можно ли перестать декларировать доходы в Испании, если «всё проходит через OÜ»?
Нет.
Если ваша налоговая резидентность остаётся в Испании,
вы обязаны декларировать доходы здесь.
независимо от того, проходят ли они через OÜ, SL
или любую другую структуру.
Смена страны налогового резидентства —
это жизненный и юридический проект,
а не онлайн-форма и не регистрация компании за рубежом.
Что мы делаем в Irys Solutions OÜ
Мы не продаём «чудо-компании».
Наша работа — разобрать ваш реальный кейс, спроектировать структуру,
которую можно спокойно защитить перед налоговой и банками.
Мы объединяем регистрацию, бухгалтерию, налоги и банки
в единую систему - без разрозненных подрядчиков и противоречивых советов.
Регистрация OÜ в Эстонии
Сначала определяем, имеет ли OÜ смысл именно в вашей ситуации.
Если да — берём на себя:
подготовку и адаптацию устава;
базовую структуру управления;
постановку на учёт;
организацию процесса через e-Residency.
Всё — онлайн, без поездок и бюрократии.
Бухгалтерия и налоговое сопровождение OÜ
ежемесячная бухгалтерия;
IVA / VAT / OSS — когда применимо;
годовая отчётность;
синхронизация с вашей налоговой реальностью в Испании.
Вы получаете понятные отчёты, в оговоренные сроки.
Банки, счета и финтех для вашей OÜ
Мы готовим KYC/AML-пакет и сопровождаем онбординг в:
Wise Business,
Revolut Business,
LHV Bank.
Банк подбирается под ваш бизнес-модель и уровень риска. Цель - счёт, который работает,
а не замороженные средства и бесконечные проверки.
Рассчитайте, сколько вы можете сэкономить с правильно выстроенной OÜ
Если после прочтения этого FAQ у вас остаются сомнения
имеет ли смысл менять текущую структуру, воспользуйтесь нашим калькулятором OÜ..
Это не налоговая консультация, но он даёт наглядную и понятную оценку:
введите свои текущие структурные расходы;
ориентировочный сценарий с OÜ + бухгалтерией Irys Solutions;
количество административных часов, которые можно высвободить;
примерный уровень налоговых и комплаенс-рисков.
Калькулятор помогает быстро понять,
стоит ли разбирать ваш кейс глубже и с цифрами на руках.
Хотите разобрать ваш кейс на реальных цифрах и по действующим правилам?
Этот FAQ даёт общее понимание,
но решение всегда принимается на основании фактов:
ваших контрактов, клиентов
и реальных денежных потоков.