1. Что на самом деле означает «компания в Эстонии из Испании»

Когда ищут эстонская компания для резинта Испании а так же
создать компанию в Эстонии, живя в Испанииобычно смешивают несколько разных вещей:

• OÜ (частная компания с ограниченной ответственностью).
• Физическое проживаниеи налоговое резидентство в Испании.
• Использование онлайн-банковтаких как Wise, Revolut, LHV и финтех.
• Ожидание, что «в Эстонии меньше налогов».

На практике речь идёт о следующем: Вы создаёте эстонскую компанию OÜ для онлайн-бизнеса, mientras
(IT, маркетинг, SaaS, консалтинг и т.д.), но вы продолжаете жить и быть налоговым резидентом Испании.

2. Когда имеет смысл создавать компанию в Эстонии, живя в Испании

OÜ подходит не всем.Иногда автономо или SL в Испании — лучшее решение.
По нашему опыту, OÜ начинает иметь смысл, если:

• Бизнес online (IT, дизайн, маркетинг, консалтинг, SaaS, инфопродукты).
• Есть или планируются клиенты за пределами Испании.Евросоюз, Великобритания, Латинская Америка, СНГ, офшорные зоны.
• Нужна нейтральная европейская структура для платежей и контрактов.
• Обороты выросли, и нагрузка autónomo стала ощутимо выше.

На странице Как работает система OÜ мы обьясняем как в три этапа
Start · Setup · Operate мы сначала проверяем, подходит ли OÜ вообще, и только потом регистрируем.

3. Как создать компанию в Эстонии (OÜ) из Испании — кратко

Полный процесс регистрации OÜ разобран
в гайде Регистрация OÜ здесь - суть:

1. e-Residency Оформляется электронное резидентство
   (e-Residency estonia)в Эстонии.
   Это не меняет налоговое резидентство, но даёт доступ к управлению компанией онлайн.
2. Регистрация OÜ Название, деятельность, директор,
   устав, регистрация в реестре.
3. IVA / OSS Определяем необходимость IVA и режима OSS
   единое окно для B2C-продаж в ЕС.
   Режим OSS (One-Stop Shop) для продаж внутри Европейского союза.
4. Банки и финтех Wise, Revolut Business, LHV
   Wise, Revolut Business, LHV м другие банки — с подготовкой KYC/AML.
5. Модель выплат Зарплата, дивиденды или комбинация
   - с учётом испанских реалий.

4. Налоги: Эстония vs Испания, IVA и OSS

Правильно ли называть Эстонию онлайн-бизнесами,
где тут правда а так же мифы. Разберемся ниже:

4.1. Налог на прибыль в Эстонии

• В Эстонии нет налога на нераспределённую прибыль..
• Налог возникает при выплате дивидендов или скрытых распределениях.
• Подходит бизнесам, которые реинвестируют и не выводят всё каждый год.

4.2. IVA и OSS

Если OÜ продаёт услуги или SaaS в ЕС, применяется
IVA (НДС) режим OSS для B2C-продаж в ЕС. В гайде
Бухгалтерский учет OÜ мы разбираем:

• когда нужен IVA
• когда OSS обязателен
• как корректно отчитываться по странам клиентов.

4.3. Вы остаётесь резидентом Испании

Когда вы живёте в Испаниидольше 183 дней
это норма закона без разночтений.
Это значит:

• вы должны декларировать доходы в Испании
• согласовываете структуру OÜ с испанской налоговой логикой
• Анализируете Риски постоянного представительства (PE) и контролируемых иностранных компаний (CFC) вашей эстонской компании.
  На случай если фактически ваше OÜ работает как испанская SL под испанский рынок.

5. Банки и финтех для компании в Эстонии

Это самая главная причина популярности OÜ:
Wise, Revolut, LHV, «бизнес-счёт в Эстонии»
а также контроль налоговых и комплаенс-рисков дают крайне удобные инструменты для бизнеса.

6. Риски с налоговой, PE и CFC — о чём обычно молчат в интернете

Многие сайты говорят только про«экономию в Эстонии»и«юрлицо в ЕС онлайн»”
не упоминая риски. На практике нас больше всего волнуют три направления, которые могут создать проблемы в среднесрочной перспективе:

• PE — постоянное представительство (Permanent Establishment) Риск возникает, когда испанская налоговая может обоснованно заявить,
  что эстонская компания фактически управляется и работает из Испании (работа из Испании, клиенты, команда, принятие решений). В этом случае прибыль могут признать полученной в Испании и обложить по испанским правилам.
• CFC — контролируемые иностранные компании Правила CFC направлены против «пустых коробок» в странах с более мягким налогообложением.
  Если вы контролируете OÜ из Испании и оставляете прибыль внутри компании без реальной деловой логики, налоговая может потребовать обложить эту прибыль как ваш личный доход.
• Несоответствие между корпоративными и личными расходами Смешение личных и корпоративных расходов, неразделённые счета, движения средств, которые не соответствуют заявленной деятельности -
  всё это быстро привлекает внимание как банков, так и налоговых органов.

Наш подход: не «0% риск», а снижение вероятности проблем:

• построение структура с понятной бизнес-логикой и документацией с первого дня
• профессиональное ведения бухгалтерии, даже на небольших оборотах
• согласованность между сайтом, договорами, счетами и коммуникацией с клиентами и банками - чтобы вся структура рассказывала одну и ту же историю.

7. Autónomo в Испании vs компания в Эстонии: когда это действительно имеет смысл

Одна из самых частых тем в поиске Одна из самых частых тем в поиске — «autónomo или компания в Эстонии», «что лучше: autónomo в Испании или OÜ». Универсального ответа не существует, но на практике мы видим устойчивые сценарии. а так же
“¿mejor autónomo o empresa en Estonia?”. No existe una respuesta universal, pero sí patrones:

7.1. Когда чаще всего разумнее оставаться autónomo в Испании

• Доходы пока невысокие или сильно нестабильные. Структура важнее оптимизации, когда обороты уже прогнозируемы.
• Клиенты в основном из Испании. При локальном рынке OÜ почти не даёт преимуществ и может создать дополнительные вопросы у налоговой.
• Бизнес плохо масштабируется и имеет мало профессиональных расходов. В таких случаях autónomo или SL в Испании часто проще и безопаснее.

7.2. Когда OÜ начинает иметь практический смысл

• Стабильная выручка от международных клиентов (ЕС, Великобритания, США и другие рынки).
• Цифровая модель с потенциалом роста: SaaS, агентство, консалтинг, IT-услуги, онлайн-продукты.
• Необходимость чётко разделить «компанию» и «личную жизнь». OÜ позволяет аккуратно выстроить корпоративные финансы, контракты и расчёты с партнёрами.

Как мы принимаем решение на практике Для оценки мы используем первый этап системы — Start:
на странице Как работает система OÜ мы подробно описываем структуру такой консультации.

8. Часто задаваемые вопросы о компании в Эстонии для резидентов Испании

В нашем специализированном FAQ по OÜ мы разбираем тему подробнее.
Ниже — краткий обзор вопросов, которые чаще всего появляются в поиске по запросам, IT стартапами,
«регистрация OÜ».:

Можно ли создать компанию в Эстонии на 100% онлайн?

В большинстве случаев да e-Residency При сопровождении консультанта,
который хорошо знает эстонскую процедуру, весь процесс можно пройти дистанционно, без поездок в Эстонию.
Регистрация OÜ.

Стану ли я налоговым резидентом Эстонии, если у меня есть OÜ?

Нет. Компания и ваша личная налоговая резидентность разные вещи. Если вы живёте в Испании и выполняете критерии
налогового резидента, вы остаетесь налоговым резидентом Испании, даже если компания зарегистрирована в Эстонии.
Бухгалтерию OÜ крайне важно координировать с вашей внутренней налоговой ситуацией в Испании.

Могу ли я получать доход только как «эстонские дивиденды» и не декларировать ничего в Испании?

На практике — нет. Если вы налоговый резидент Испании, вы обязаны декларировать здесь весь мировой доход.
Включая дивиденды или зарплату, полученные от эстонской OÜ. Часть нашей работы — помочь выстроить это корректно, с перспективой защитить это перед испанской налоговой.